在出差或办公事时，有时候会出现员工先进行垫付相关差旅费，随后回来公司进行报销的情况。对于员工垫付款报销的会计分录该怎么做？员工垫付款报销的会计分录1、员工为企业垫付款，记入其他应付款，会计分录为：借：管理费用--办公费用贷：其他应付款报销垫付款怎么处理借：其他应付款贷：银行存款或库存现金公司垫付费用

一、垫付现金会计分录怎么写

一、垫付款会计分录：1、员工出差先自垫差旅费，回来时报销，如果财务直接给员工现金：借：管理费用——差旅费。贷老板垫付款做会计分录1、向老板借的现金，给老板开一张借款收据入账借：现金贷：其他应付款-XX 老板2、发生的各项支出借：管理费用、固定资产等科目贷：现金3、收回货款借

二、垫付现金会计分录怎么做

例：公司为员工垫付3个月房租6000,员工每月返回给公司2000,会计分录怎么做？1、公司垫付时：支出现金) C:其他应收款6000 Q:库存现金6000 2、员工每月返还时：每返还的当月做C:库1、企业员工垫付款项，其会计处理为，借：管理费用贷：其他应付款2、企业垫付款项，其会计处理为，借：其他应收款——公司或个人名称贷：银行存款3、企业员工报销垫付的款项时，借：

三、垫付现金会计分录

ˋ▽ˊ 贷：库存现金3、经常出差的员工预先领用备用金，出差使用备用金不够自己垫付资金，来来财务报销：(比如备用金定额1000元，出差用了1500元，自己垫付500元) 领备用金时：借：其他应收款--收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。但是代垫费用要记收税金的。员工代垫款的会计分录1、员工垫付公司费用时：根据收益